Bộ Tài chính đang lấy ý kiến về dự thảo Thông tư mới quy định cách quản lý rủi ro và tuân thủ trong việc thu thuế. Điểm nổi bật nhất lần này là họ sẽ xây dựng cơ chế để xác định ai cần được "để mắt" đặc biệt, rồi áp biện pháp quản lý tùy theo mức độ rủi ro.
Theo dự thảo, nếu bạn rơi vào một trong bốn tình huống sau thì chuẩn bị "ăn đòn" nha, vì sẽ bị xếp vào diện giám sát trọng điểm luôn:
Tình huống 1: Giao dịch qua ngân hàng mà có dấu hiệu khả nghi theo luật phòng chống rửa tiền, và còn liên quan đến chuyện gian lận thuế hoặc trốn thuế nữa thì xong đời
Tình huống 2: Bản thân người nộp thuế hoặc người đại diện hợp pháp đã bị khởi tố hình sự vì vi phạm liên quan đến thuế, hóa đơn, chứng từ gì đó. Cái này là case nặng rồi á
Tình huống 3: Hệ thống phát hiện bạn có dấu hiệu rủi ro cao về thuế trong các chuyên đề trọng điểm, hoặc cơ quan thuế thu thập được info cho thấy cần tăng cường giám sát.
Tình huống 4: Được đánh giá là không tuân thủ pháp luật thuế, lại còn cố tình không giải trình hoặc bổ sung thông tin khi cơ quan thuế yêu cầu (hoặc có giải trình nhưng qua loa không đủ trong thời hạn).
Cục Thuế sẽ là đơn vị chịu trách nhiệm quy định chi tiết cách thu thập, phân tích data, nhận diện đúng đối tượng trọng điểm và đưa ra giải pháp giám sát phù hợp với từng giai đoạn.
Đặc biệt, Bộ Tài chính đề xuất chia người nộp thuế thành ba cấp độ rủi ro: Thấp, Trung bình và Cao. Việc chấm điểm dựa trên mức độ chấp hành luật thuế, kết hợp với nhiều yếu tố như: tình hình kinh doanh, cách kê khai thuế, việc nộp tiền vào ngân sách, lịch sử dùng hóa đơn và các vi phạm trước đó.
Dựa trên kết quả này, cơ quan quản lý sẽ áp biện pháp quản lý nợ thuế và cưỡng chế hành chính khác nhau cho từng nhóm, không còn "cào bằng" như trước nữa:
Nhóm rủi ro cao: Đây là nhóm bị "soi" kỹ nhất đó các bạn ơi! Cơ quan thuế sẽ chủ động hẹn gặp trực tiếp để đôn đốc thu nợ và có thể dùng nhiều giải pháp quản lý cùng lúc.
Những người rơi vào nhóm này có thể phải đối mặt với các chế tài cực nặng như: tạm hoãn xuất cảnh (bay ra nước ngoài không được nha ), công khai danh tính nợ thuế lên báo đài, hoặc áp nhiều biện pháp cưỡng chế cùng lúc.
Đặc biệt nghiêm trọng, trong các tình huống cấp bách, hồ sơ vi phạm của nhóm này sẽ được chuyển thẳng sang công an để xem xét và truy cứu trách nhiệm theo pháp luật luôn nha! 
Nhóm rủi ro trung bình: Cơ quan thuế sẽ theo dõi và cập nhật biến động hàng tháng. Vẫn có thể bị công khai thông tin nợ thuế, tạm hoãn xuất cảnh hoặc cưỡng chế nếu vi phạm.
Nhóm rủi ro thấp: Đây là nhóm "ngoan" nhất nè! Cơ quan thuế chủ yếu nhắc nhở, hỗ trợ và đôn đốc nhẹ nhàng thôi. Các bạn chấp hành tốt sẽ chưa bị áp biện pháp cứng rắn, không bị công khai thông tin nợ thuế hay cấm xuất cảnh đâu.
Nguồn: kenh14.vn
Theo dự thảo, nếu bạn rơi vào một trong bốn tình huống sau thì chuẩn bị "ăn đòn" nha, vì sẽ bị xếp vào diện giám sát trọng điểm luôn:
Tình huống 1: Giao dịch qua ngân hàng mà có dấu hiệu khả nghi theo luật phòng chống rửa tiền, và còn liên quan đến chuyện gian lận thuế hoặc trốn thuế nữa thì xong đời
Tình huống 2: Bản thân người nộp thuế hoặc người đại diện hợp pháp đã bị khởi tố hình sự vì vi phạm liên quan đến thuế, hóa đơn, chứng từ gì đó. Cái này là case nặng rồi á
Tình huống 3: Hệ thống phát hiện bạn có dấu hiệu rủi ro cao về thuế trong các chuyên đề trọng điểm, hoặc cơ quan thuế thu thập được info cho thấy cần tăng cường giám sát.
Tình huống 4: Được đánh giá là không tuân thủ pháp luật thuế, lại còn cố tình không giải trình hoặc bổ sung thông tin khi cơ quan thuế yêu cầu (hoặc có giải trình nhưng qua loa không đủ trong thời hạn).
Cục Thuế sẽ là đơn vị chịu trách nhiệm quy định chi tiết cách thu thập, phân tích data, nhận diện đúng đối tượng trọng điểm và đưa ra giải pháp giám sát phù hợp với từng giai đoạn.
Đặc biệt, Bộ Tài chính đề xuất chia người nộp thuế thành ba cấp độ rủi ro: Thấp, Trung bình và Cao. Việc chấm điểm dựa trên mức độ chấp hành luật thuế, kết hợp với nhiều yếu tố như: tình hình kinh doanh, cách kê khai thuế, việc nộp tiền vào ngân sách, lịch sử dùng hóa đơn và các vi phạm trước đó.
Dựa trên kết quả này, cơ quan quản lý sẽ áp biện pháp quản lý nợ thuế và cưỡng chế hành chính khác nhau cho từng nhóm, không còn "cào bằng" như trước nữa:
Nhóm rủi ro cao: Đây là nhóm bị "soi" kỹ nhất đó các bạn ơi! Cơ quan thuế sẽ chủ động hẹn gặp trực tiếp để đôn đốc thu nợ và có thể dùng nhiều giải pháp quản lý cùng lúc.
Những người rơi vào nhóm này có thể phải đối mặt với các chế tài cực nặng như: tạm hoãn xuất cảnh (bay ra nước ngoài không được nha ), công khai danh tính nợ thuế lên báo đài, hoặc áp nhiều biện pháp cưỡng chế cùng lúc.
Đặc biệt nghiêm trọng, trong các tình huống cấp bách, hồ sơ vi phạm của nhóm này sẽ được chuyển thẳng sang công an để xem xét và truy cứu trách nhiệm theo pháp luật luôn nha!
Nhóm rủi ro trung bình: Cơ quan thuế sẽ theo dõi và cập nhật biến động hàng tháng. Vẫn có thể bị công khai thông tin nợ thuế, tạm hoãn xuất cảnh hoặc cưỡng chế nếu vi phạm.
Nhóm rủi ro thấp: Đây là nhóm "ngoan" nhất nè! Cơ quan thuế chủ yếu nhắc nhở, hỗ trợ và đôn đốc nhẹ nhàng thôi. Các bạn chấp hành tốt sẽ chưa bị áp biện pháp cứng rắn, không bị công khai thông tin nợ thuế hay cấm xuất cảnh đâu.
Nguồn: kenh14.vn